江苏省南京市人民政府


市政府关于印发《南京市轨道交通发展专项基金管理暂行办法》的通知

宁政发〔2004〕194号



各区县人民政府，市府各委办局，市各直属单位：


现将《南京市轨道交通发展专项基金管理暂行办法》印发给你们，请认真遵照执行。

二○○四年九月十六日



南京市轨道交通发展专项基金管理暂行办法


第一条 为推进地铁建设的顺利实施，保证地铁项目的资金的需求，进一步规范轨道交通发展专项基金（以下简称“轨道基金”）的使用管理，提高资金使用效益，结合实际，制定本办法。

第二条 轨道基金实行财政专户管理，并全部作为市政府对地铁的项目资本金投入。

第三条 轨道基金按照专款专用的原则，统筹安排、使用，专项用于地铁项目的建设和还本付息。

第四条 市财政局负责对“轨道基金”的筹集、分配、使用进行管理和监督，南京地下铁道有限责任公司（以下简称“地铁有限公司”）负责通过轨道基金进行融资，实行项目资金多元化、市场化运作。

第五条 轨道基金的来源构成：

（一）财政预算安排的地铁建设专项资金；

（二）土地出让金用于地铁建设的部分；

（三）市土地储备中心运作划拨地铁土地所取得的净收益；

（四）人防结建费的集中部分；

（五）地铁有限公司代扣代缴施工企业营业税；

（六）地铁有限公司及所属全资或控股子公司减免的营业税、所得税；

（七）地铁有限公司及所属全资或控股子公司减免的有关建设规费；

（八）国家、部、省补助的专项拨款；

（九）其他来源。

第六条 轨道基金筹措的方式及程序：

（一）财政预算安排的地铁建设专项资金和土地出让金用于地铁建设的部分，每年由市财政局列入下一年度的部门预算，经报市政府同意，人代会批准后实施；

（二）划拨给地铁有限公司的土地，由市土地储备中心统一运作，取得的净收益缴入轨道基金专户；

（三）人防结建费，由市财政局按季度从财政专户中直接划入轨道基金专户。

（四）地铁有限公司及其所属全资或控股子公司减免的营业税、所得税和代扣代缴施工企业营业税，由市财政局于次年初核实后办理相关资金划转手续。

（五）地铁有限公司及所属全资或控股子公司减免的有关建设规费，由地铁有限公司向市财政局提供规费征收部门出具的有关减免证明资料，经市财政局审查核实并出具统一文件后，作为政府对地铁项目的资本金投入。

第七条 轨道基金可采取商业贷款、国家开发银行贷款、国债资金、发行地铁债券等方式进行。

第八条 市财政局根据建设规模和地铁有限公司报送的下一年度建设投资计划和还本付息计划，测算资金需求，确定融资规模；

第九条 “轨道基金”的拨付，应当按下列程序进行：

（一）地铁有限责任公司在每年年底根据确定的工程实施计划，测算下一年所需实施的工作量及资金需求，报送市财政局；

（二）市财政局按照资金使用计划、轨道基金的收入情况和项目实施进度以及融资情况，将资金分批拨付到地铁有限公司。

第十条 市财政局应当建立地铁项目财务跟踪审查制度，市财政局可以委托有资质的中介机构，不定期对在建项目实施项目、财务审计，对检查出的问题，书面通知地铁有限公司限期整改。

第十一条 本办法由市财政局负责解释。

第十二条 本办法自文发布之日起施行。



中国人民银行


中国人民银行关于印发《大额可转让定期存单管理办法》的通知
1996年11月11日，中国人民银行

中国人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列市分行，各国有商业银行、其他商业银行：
为进一步加强对大额可转让定期存单的管理，中国人民银行对1989年5月22日印发的《大额可转让定期存单管理办法》〔银发（1989）158号〕进行了修改。现将修改后的《大额可转让定期存单管理办法》印发给你们，并就有关问题通知如下：
一、各商业银行接此通知后，应立即停止原大额可转让定期存单的发行。
二、中国人民银行各分支行应根据本办法对辖内金融机构办理的大额可转让定期存单业务进行一次检查清理。
三、对在本办法生效后，继续发行原大额可转让定期存单的金融机构，要依照本办法的有关规定严肃处理。
以上请遵照执行。

附：大额可转让定期存单管理办法

第一章 总 则
第一条 为规范大额可转让定期存单的发行、购买和转让，特制订本办法。
第二条 大额可转让定期存单是一种固定面额、固定期限、可以转让的大额存款凭证。
第三条 中国人民银行负责大额可转让定期存单业务的审批和监督管理工作。
第四条 凡参与发行、购买、转让大额可转让定期存单的单位、个人均应遵守本办法。

第二章 发 行
第五条 大额可转让定期存单的发行单位为各商业银行。其他金融机构不得发行大额可转让定期存单。
第六条 大额可转让定期存单的发行对象为城乡居民个人和企业、事业单位。
各商业银行的储蓄机构只能对个人发行大额可转让定期存单。
第七条 中国人民银行根据全国经济发展状况和货币政策的需要，确定大额可转让定期存单的发行计划，并根据各商业银行总行的申请，核定各商业银行的发行额度。
各商业银行在向中国人民银行申请发行计划时，必须附上与指定经营大额可转让定期存单业务的证券机构达成的转让协议。
第八条 各商业银行发行大额可转让定期存单吸收的存款，应当向中国人民银行缴存存款准备金。
第九条 对城乡居民个人发行的大额可转让定期存单，面额为1万元、2万元、5万元；对企业、事业单位发行的大额可转让定期存单，面额为50万元、100万元、500万元。
第十条 大额可转让定期存单的期限为3个月、6个月、12个月（1年）。
第十一条 大额可转让定期存单的利率由中国人民银行制定。
第十二条 大额可转让定期存单在存期内均按照存单开户日银行挂牌公布的利率水平和浮动幅度计付利息，不分段计息。存单到期后一次还本付息，逾期部分不计付利息。
第十三条 大额可转让定期存单采用记名方式发行。存单在转让前购买人因意外事故而使存单遗失、损毁时，可以向原发行银行申请挂失，挂失手续与定期储蓄存款挂失手续相同。存单一经转让，则不能申请挂失。
第十四条 大额可转让定期存单不得提前支取。存单到期时，存单持有人只能在原发行银行支取存款。

第三章 转 让
第十五条 经中国人民银行批准，经营证券交易业务的金融机构可以办理大额可转让定期存单的转让业务。非金融机构和城乡居民个人不得办理大额可转让定期存单的转让业务。
第十六条 大额可转让定期存单的转让，采取自营买卖和代理买卖两种交易方式。自营买卖的价格不得低于存单面额，交易价格由交易机构自定，并公开挂牌；代理买卖的价格根据委托人的要求确定，并公开挂牌。
第十七条 自营买卖的价差，最高不得超过存单面额的1．5％；代理买卖向双方收取的手续费之和最高不得超过存单面额的0．6％，但对每张存单收取的手续费上限为3000元。
第十八条 大额可转让定期存单采用背书方式转让，转让次数不限，背书应当连续。背书应当连续是指第一背书人是存单记载的收款人；前一次背书的被背书人是后一次背书的背书人；最后的存单持有人是最后一次背书的被背书人，依次前后衔接。背书栏不敷背书的，可以加附粘单，粘单上的第一记载人，应当在存单和粘单的粘接处签章。每一次转让须有背书人（卖方）、被背书人（买方）以及交易机构的签字（章）方可生效。
第十九条 大额可转让定期存单的转让为全额交易。
第二十条 凡发行大额可转让定期存单的商业银行，在办理转让业务时，只能办理代理买卖业务，不得办理自营买卖业务。
第二十一条 企业、事业单位持有的大额可转让定期存单，只能在经营证券业务的金融机构办理转让。
第二十二条 转让后的大额可转让定期存单持有人在存单到期支取遭到拒付时，可以凭银行开出的拒付证明通过交易机构对背书人行使追索权。银行在开出拒付证明时须载明原因，不得无理拒付。

第四章 罚 则
第二十三条 中国人民银行各分支行负责本辖区内商业银行的大额可转让定期存单业务的监督管理工作。
第二十四条 下列行为属于违反规定发行、转让大额可转让定期存单：
（一）未经批准，发行大额可转让定期存单的；
（二）擅自超过大额可转让定期存单发行计划的；
（三）擅自改变存单式样、内容的；
（四）擅自开立新的期限档次的；
（五）擅自提高或降低利率及利率浮动幅度的；
（六）未经批准，办理转让业务的；
（七）将买卖价格低于存单面额进行转让的；
（八）擅自扩大价差和提高手续费金额的；
（九）未按规定缴存存款准备金的。
第二十五条 经营大额可转让定期存单的金融机构，有第二十四条行为之一的，由中国人民银行及其分支行视其情节轻重，给予下列处罚：
（一）警告。
（二）停止发行、转让大额可转让定期存单业务。
（三）罚款。有违法所得的，处以非法所得1倍以上、3倍以下罚款，但最高不得超过3万元。没有非法所得的，罚款最高不超过1万元。
以上处罚，可以并处。
第二十六条 当事人对中国人民银行及其分支行的处罚不服的，可以依据国家有关法律、法规，申请复议和提起诉讼。

第五章 附 则
第二十七条 本办法施行前发行的大额可转让定期存单，仍按照原规定执行。
第二十八条 大额可转让定期存单凭证应当统一格式。
大额可转让定期存单的凭证由中国人民银行统一组织印制。
第二十九条 本办法由中国人民银行负责解释。
第三十条 本办法自公布之日起施行。中国人民银行1989年5月22日发布的《大额可转让定期存单管理办法》及1989年11月24日颁发的《关于大额可转让定期存单转让问题的通知》同时废止。